Crédit d'impôt vs. Déduction fiscale ce que tous les propriétaires devraient savoir

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La propriété peut offrir de gros avantages fiscaux. Et avec les prêts hypothécaires récents qui coûtent plus cher en raison de taux d'intérêt plus élevés, faire tout ce que vous pouvez pour compenser les paiements plus élevés est plus important que jamais.

La bonne nouvelle est que vous pourriez être éligible pour plus de crédits et de déductions que vous ne l'avez pu, surtout si vous passez au vert est à votre agenda. Il est également important de comprendre les différences entre les crédits et les déductions, vous pouvez donc comprendre l'impact de chaque avantage sur votre scénario fiscal.

Qu'est-ce qu'un crédit d'impôt?

Un crédit d'impôt est une réduction de l'impôt sur le revenu en dollars pour un dollar. Un crédit de 100 $ signifie que vous payez 100 $ moins en impôt sur le revenu, par exemple. Le gouvernement américain récompense les contribuables ayant des crédits d'impôt pour s'engager dans des activités considérées comme utiles aux problèmes qu'ils se sentent importants, comme l'économie et l'environnement. Des directives particulières concernant les crédits d'impôt doivent être satisfaites avant que l'on ne soit admissible à ces crédits.

Les trois principaux types de crédits d'impôt comprennent non remboursables, remboursables et partiellement remboursables. Un crédit d'impôt remboursable est payé soit en tant que chèque, soit comme dépôt au compte bancaire d'un contribuable, tandis qu'un crédit d'impôt non remboursable ne peut que réduire la responsabilité d'un contribuable à zéro. Un contribuable devra permettre tout crédit supérieur au montant dû.

Il existe de nombreuses catégories de crédits d'impôt pour les particuliers, y compris les éléments suivants:

• Crédits familiaux et dépendants
• Crédits de revenu et d'épargne
• Crédits de propriétaire
• Crédits de véhicules électriques
• Crédits de soins de santé
• Crédits d'éducation

Les propriétaires peuvent bénéficier de plus que la catégorie «Crédit des propriétaires». En fait, toutes les catégories de crédit d'impôt pourraient s'appliquer aux personnes qui possèdent leur propre maison. Néanmoins, voici les trois crédits d'impôt communs qui sont inclus comme crédits de propriétaire:

• Crédit d'impôt hypothécaire: Le programme de certificat de crédit à l'impôt hypothécaire aide les propriétaires à faible revenu et les propriétaires pour la première fois à s'offrir une maison. Ceux qui sont admissibles peuvent réclamer un crédit d'impôt qui réduit leur facture fiscale Dollar-for-Dollar jusqu'à 2 000 $.
• Améliorations d'économie d'énergie: Les propriétaires sont éligibles pour recevoir un crédit d'impôt de 10% du coût de l'achat d'articles économes en énergie dans des catégories telles que la climatisation, les puits de lumière et les chauffe-eau.Il existe également un crédit d'impôt plat de 50 $ à 300 $ pour installer des articles certifiés en étoiles d'énergie comme les pompes à chaleur, les chauffe-eau ou les fours. Les propriétaires peuvent recevoir un crédit d'impôt allant jusqu'à 30% du coût des systèmes solaires éligibles, des éoliennes et des piles à combustible.
• Posséder et rénover une maison historique: Des crédits d'impôt fédéraux et étatiques sont disponibles pour les personnes qui rénovent une maison historique. Les montants de crédit varient d'un État à l'autre, et le crédit est administré par le National Trust for Historic Preservation. Alors que 35 États offrent des incitations à la réadaptation, d'autres offrent un crédit supplémentaire de 25% pour les propriétaires, et d'autres vous accordent un crédit si la propriété productrice de revenus. Gardez à l'esprit, cependant, que toutes les rénovations ne sont pas bonnes pour les propriétaires, car certains peuvent augmenter vos impôts fonciers en augmentant la valeur de votre maison.

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Qu'est-ce qu'une déduction fiscale?

Une déduction fiscale permet aux contribuables de déduire certaines dépenses de leur revenu imposable, en réduisant leur facture fiscale globale. Les contribuables peuvent réclamer le montant de déduction fiscale standard déterminée par l'IRS, ou ils peuvent réclamer des déductions détaillées.

Déduction standard

Une déduction fiscale standard est un numéro défini, mais qui augmente généralement chaque année en raison de l'inflation. Tous les contribuables sont admissibles à certaines déductions de revenus standard.

Votre statut de dépôt détermine le montant de votre déduction fiscale standard. En 2022, les contribuables célibataires et mariés déposant séparément peuvent réclamer une déduction standard de 12 950 $, tandis que les couples mariés déposant conjointement peuvent réclamer le double de ce nombre: 25 900 $.

Les contribuables qui déposent en tant que «chef de ménage» (les personnes non mariées atteintes de personnes à charge) peuvent réclamer une déduction standard de 19 400 $.

2022 tranche d'impôt marginal

Votre revenu imposable détermine dans quelle tranche d'imposition fédérale dans laquelle vous tombez. Il y a sept supports au total, chacun avec son propre taux d'imposition marginal (le montant de l'impôt supplémentaire payé pour chaque dollar supplémentaire gagné sous forme de revenu). Souvent, ces taux d'imposition fédéraux changent d'année en année pour l'inflation, et les montants de début et de fin peuvent également changer.

Déductions détaillées

Les déductions détaillées sont des dépenses spécifiques et déductibles d'impôt engagées par le contribuable. Un contribuable détaille généralement ses déductions lorsque les dépenses par le biais d'entreprises, de dons de charité, d'impôt sur le revenu des États ou locaux, des dépenses médicales ou dentaires supérieures aux limites de revenu brutes ajustées, aux intérêts hypothécaires et aux impôts fonciers dépassent la déduction qu'ils recevraient de la déduction standard.

Les frais de travail indépendants sont également des frais de travail et des paiements pour les prêts étudiants. Lorsque des déductions détaillées ont été soustraites de vos revenus, le reste de votre revenu est alors imposable.

Les déductions détaillées doivent être approuvées par l'IRS et peuvent aider les contribuables à réduire leur facture fiscale d'un montant plus élevé qu'avec la déduction standard. La loi sur les réductions d'impôts et les emplois de 2017 a augmenté les déductions standard, donc le dépôt de détournement de déductions pourrait ne pas être aussi nécessaire qu'ils l'étaient autrefois. Voici quelques-unes des déductions fiscales les plus courantes dont les propriétaires devraient être conscientes:

• Points de réduction: Avec la hausse des taux d'intérêt en 2022, vous avez peut-être décidé de payer des points d'actualisation pour réduire votre taux d'imposition sur un refinancement. La bonne nouvelle est que ces points sont déductibles d'impôt. Cependant, vous devez répartir cette déduction au cours de la durée du prêt.
• Impôts fonciers: Les impôts fonciers varient d'un État à l'autre. Ces taxes étatiques et locales sont déductibles, tout comme les impôts sur le revenu de l'État et la taxe de vente des États et locaux. Vous ne pouvez cependant déduire que 10 000 $, pour toutes ces taxes d'État et locales combinées.
• Intérêt sur les prêts à domicile et les lignes de crédit: L'intérêt sur les hélicoïdes et les hélicoptères est déductible d'impôt si vous utilisez cet argent pour améliorer considérablement votre maison. Les meubles à domicile ne sont pas admissibles.
• Améliorations médicalement nécessaires: Les améliorations de la maison à l'appui d'une condition médicale, telles que les barres de soutien, les rampes et les ascenseurs d'escaliers, sont la franchise d'impôt.
• Dépenses du bureau à domicile: Si vous êtes indépendant, vous pouvez déduire les dépenses du bureau à domicile tant que vous utilisez un bureau dédié comme principal lieu de travail.

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Avez-vous besoin d'un reçu pour chaque déduction détaillée?

Vous ne recevez pas nécessairement de reçu pour payer vos intérêts hypothécaires, bien que votre déclaration hypothécaire puisse servir de.

Si vous financez une rénovation, un entrepreneur peut ne pas vous donner de réception pour chaque paiement que vous leur donnez, mais vos enregistrements de paiement (soit via un transfert électronique ou un enregistrement de chèque encaissé) peut servir de reçu.

Cela est généralement vrai pour la plupart des types de paiements déductibles d'impôt. Même si vous n'avez pas de reçu, vous devriez toujours avoir une preuve de paiement définitive.

Crédit d'impôt vs. déduction: ce qui est plus précieux?

Les crédits d'impôt sont généralement plus précieux que les déductions car elles réduisent votre impôt sur une base d'un dollar pour un dollar. Par exemple, si un crédit d'impôt est de 1 000 $, vous paierez 1 000 $ de moins dans vos impôts. Une déduction fiscale, cependant, réduit le montant de votre revenu imposable. La réduction est basée sur le pourcentage de votre plus haute tranche d'impôt fédéral sur le revenu. Par exemple, si vous tombez dans la tranche d'imposition de 35%, une déduction de 1 000 $ vous permet d'économiser 350 $.

Cependant, les déductions fiscales détaillées ne doivent pas être prises à la légère car elles peuvent être importantes. Avec l'augmentation des taux d'intérêt hypothécaire, par exemple, être en mesure de déduire les intérêts payés sur une hypothèque peut atteindre des milliers de dollars d'épargne.